Herausgeber:
Dirk J. Lamprecht
& Cliff Einenkel
Prozesse
Risiken
Kontrollen
Richtlinien

R - Versagung Vorsteuerabzug

Stand: 27.09.2018

Basisdaten

Referenznummer
R
Bezeichnung
Versagung Vorsteuerabzug
Verantwortliche / Eigentümer
ROL - Leiter Rechnungswesen

Beurteilung

Auswirkung (Schadenshöhe)
2 (Mittel)
Eintrittswahrscheinlichkeit
2 (Mittel)
Bewertung
4 (Niedrig)
Bewertung (Matrix)
4
3
2
1
Eintritts­wahr­scheinlichkeit
1234
Auswirkung (Schadenshöhe)

Beeinträchtigung – Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit der Geschäftstätigkeit

Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit der Geschäftstätigkeit
Nein

Beeinträchtigung – Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften

Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften
Nein

Behandlung

Risikobehandlung
Vermeidung
Kontrollziele und Kontrollen
K - Checkliste über standardisierte Prüfung der Eingangsrechnungen K - Lückenlose Überprüfung der Lieferantenstammdaten K - Stichprobenartige Überwachung der Eingangsrechnung KTZ - Vermeidung des Verlustes des Vorsteuerabzuges

Restrisiko nach der Umsetzung der Maßnahmen

Auswirkung (Schadenshöhe)
2 (Mittel)
Eintrittswahrscheinlichkeit
1 (Niedrig)
Bewertung Restrisiko
2 (Niedrig)
Bewertung (Matrix)
4
3
2
1
Eintritts­wahr­scheinlichkeit
1234
Auswirkung (Schadenshöhe)

Ergänzende Informationen

Detailinformationen (URL)
https://www.dashoefer.de/videocampus/vorsteuerabzug.html?src=3

Zugehörige Prozesse

P - Technische Prüfung der zu scannenden Belege P - Digitalisierung von Belegen P - Stammdatenpflege (Umsatzsteuer) P - Vollständigkeits-/Lesbarkeits- und Plausibilitätskontrolle des Scanergebnisses P - Rechtliche bzw. faktische Prüfung der zu scannenden Belege P - Eingangsrechnungsprüfung nach §14 UStG
nach oben
Impressum Kontakt Presse AGB Datenschutz Wir über uns

Copyright 1996-2024 BNC S.R.O. & VERLAG DASHÖFER GMBH
Die Nutzung für Text- und DataMining im Sinne von § 44b Urheberrechtsgesetz (UrhG) ist vorbehalten.